Me pagan en efectivo: cómo declarar sus ingresos sin 1099
El dinero en efectivo también se declara, llegue o no un 1099: cómo sumarlo, qué gastos restar y dónde va en su declaración.
Por el equipo de Vordana Tax ·
Sí, el dinero que le pagan en efectivo se declara aunque nadie le dé un Formulario 1099: el IRS pide reportar todo ingreso, se pague como se pague. Si lo ganó trabajando por su cuenta, va en el Anexo C como ingreso de su negocio, y si sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia fueron de $400 o más, también paga el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (15.3%) en el Anexo SE. Lo que más le ayuda es llevar un registro de lo que cobró y de lo que gastó.
Empezar es gratis. No le cobramos nada hasta que pague.
¿Tengo que declarar el dinero que me pagan en efectivo?
Sí. Mucha gente piensa que si no le llega un 1099 no tiene que pagar taxes por ese dinero, pero la regla del IRS es otra: usted debe reportar sus ingresos aunque no aparezcan en ningún formulario (1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC o W-2) y aunque se los hayan pagado en efectivo, con bienes, con propiedad o con moneda virtual.
El 1099 es solo un aviso que el pagador le manda al IRS. Que su cliente no lo envíe no cambia su obligación de declarar. Lo mismo vale para el dinero que le mandan por aplicaciones de pago: es ingreso igual que los billetes.
Declarar también le conviene: puede restar sus gastos del trabajo, y su declaración le sirve como comprobante de ingresos cuando lo necesite.
¿Soy empleado o trabajo por cuenta propia?
Antes de declarar, conviene saber en qué situación está, porque cambia dónde va el dinero. Para el IRS, lo que importa es quién controla el trabajo: si quien le paga tiene el derecho de decidir qué hace usted y cómo lo hace, puede que usted sea su empleado, aunque le pague en efectivo.
Por lo general, usted trabaja por cuenta propia si decide cómo hacer el trabajo, pone sus precios, usa sus propias herramientas o trabaja para varios clientes. Es lo común en construcción, limpieza, jardinería, pintura, cuidado de niños y reparaciones.
- Si trabaja por cuenta propia, sus ingresos y gastos van en el Anexo C, y el impuesto del Seguro Social y del Medicare en el Anexo SE.
- Si en realidad era empleado y le pagaron sin retenerle nada, el IRS permite que algunos trabajadores clasificados por error usen el Formulario 8919 para reportar el Seguro Social y el Medicare que no se les cobró. Vordana Tax incluye el Formulario 8919.
- Si trabaja en la casa de una familia (niñera, limpieza) y la familia decide cómo y cuándo se hace el trabajo, puede ser empleado doméstico de esa familia; en ese caso, la familia puede tener que darle un W-2.
¿Cómo sumo lo que gané si no tengo un formulario?
Sin un 1099, el total del año lo saca usted de sus propios registros. Los buenos registros le ayudan a preparar su declaración y a comprobar lo que declara si el IRS se lo pide. Junte todo lo que muestre lo que cobró:
- Un cuaderno, una hoja de cálculo o una aplicación donde anote cada pago: la fecha, el cliente, el trabajo y la cantidad.
- Sus estados de cuenta del banco: marque los depósitos que vienen de su trabajo.
- El historial de las aplicaciones de pago por las que le pagan sus clientes.
- Las facturas, los recibos o los mensajes en los que acordó un precio con un cliente.
¿Qué gastos puedo restar del efectivo que gané?
En el Anexo C usted resta los gastos comunes y necesarios de su trabajo, y paga impuestos solo sobre la ganancia. Guarde los recibos, sobre todo si también paga en efectivo.
- Materiales, herramientas y equipo que compra para los trabajos.
- El uso de su vehículo para ir de un trabajo a otro (no el viaje de su casa a un lugar de trabajo fijo).
- La parte de su teléfono que usa para el negocio.
- Lo que les paga a ayudantes. Si le paga a alguien por su trabajo como negocio, es posible que usted tenga que enviarle un 1099 a esa persona.
¿Cuánto impuesto se paga por el dinero en efectivo?
El efectivo de un negocio paga dos impuestos. Uno es el impuesto sobre el ingreso, igual que cualquier otro ingreso. El otro es el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que cubre el Seguro Social y el Medicare: 15.3% sobre el 92.35% de su ganancia, cuando sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia llegan a $400 en el año. Cómo se calcula, el límite del Seguro Social y la mitad que se resta como ajuste están explicados en nuestra guía "Impuestos para trabajadores por cuenta propia (1099-NEC)".
Como nadie le retiene impuestos del efectivo, el IRS espera que quien trabaja por cuenta propia haga pagos estimados cada trimestre. Si además tiene un empleo con W-2, lea nuestra guía "Tengo W-2 y 1099"; si reparte o maneja con aplicaciones, la guía de Uber, DoorDash e Instacart explica las millas.
¿Cómo declaro el efectivo en línea con Vordana Tax?
En el paso del Anexo C usted agrega su negocio y escribe el total que cobró en la línea 1 (ingresos brutos), le hayan dado un 1099 o no. Si algunos clientes sí le mandaron un 1099-NEC o un 1099-K, los ingresa en su paso y los une a su negocio: el programa los suma a lo que usted escribió, así que en la línea 1 escriba solo lo que no viene en esos formularios para no contarlo dos veces.
Después ingresa sus gastos, y el programa prepara el Anexo C y el Anexo SE y los incluye en su declaración federal, que se presenta electrónicamente al IRS. Antes de presentarla, su declaración se revisa gratis.
Preguntas
Si nadie me dio un 1099, ¿cómo va a saber el IRS lo que gané?
La obligación de declarar no depende de que el IRS lo sepa: la ley pide reportar todo ingreso, con formulario o sin él. Declararlo le permite restar sus gastos y le da un comprobante de sus ingresos.
Gané poco en efectivo. ¿Tengo que declarar?
Si sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia fueron de $400 o más, debe presentar una declaración. Si fueron menos, puede que igual tenga que declarar por sus otros ingresos, y declarar es la única forma de recibir un reembolso.
¿Puedo declarar mis ingresos en efectivo si tengo ITIN?
Sí. Con un ITIN puede presentar su declaración y reportar sus ingresos del trabajo por cuenta propia, y Vordana Tax le permite declarar en línea con su ITIN. Si todavía no tiene ITIN, lo solicita al IRS con el Formulario W-7; nosotros no preparamos ese formulario.
No guardé mis recibos. ¿Qué hago?
Reconstruya el año con lo que tenga: estados de cuenta, el historial de sus aplicaciones de pago, mensajes con clientes y su calendario de trabajos. Declare su mejor cálculo basado en esos datos y empiece hoy a anotar cada pago y cada gasto.
Me pagan por aplicación (Zelle, Venmo o Cash App). ¿Es lo mismo que efectivo?
Para sus impuestos, sí: es ingreso de su trabajo y se declara. Algunas aplicaciones envían un 1099-K; si le llega uno, ingréselo y únalo a su negocio, y no vuelva a sumar esos pagos en la línea 1.
Fuentes
Esta guía es información general sobre las declaraciones federales de 2025. Su situación puede ser distinta; las instrucciones del IRS son la última palabra.
Empezar es gratis. No le cobramos nada hasta que pague.
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