Cómo declarar impuestos en Estados Unidos paso a paso
Para declarar impuestos en Estados Unidos: vea si tiene que declarar, tenga su Seguro Social o ITIN, junte sus W-2 y 1099, elija su estado civil, aplique deducciones y créditos y presente su Formulario 1040 al IRS antes del 15 de abril.
Por el equipo de Vordana Tax ·
Declarar sus impuestos (hacer sus taxes) en Estados Unidos es presentar cada año al IRS un Formulario 1040 con todo lo que ganó, lo que le retuvieron y los créditos que le corresponden. El resultado es un reembolso, si le retuvieron de más, o un saldo a pagar. Esta guía le muestra el camino completo en nueve pasos y, en cada uno, le dice qué guía leer después si quiere el detalle.
Empezar es gratis. No le cobramos nada hasta que pague.
Paso 1: ¿Tengo que declarar?
Según el IRS, la mayoría de los ciudadanos y residentes permanentes que trabajan en Estados Unidos tienen que presentar una declaración. Depende de su estado civil, su edad y su ingreso bruto. Para 2025, una persona menor de 65 años tiene que declarar si su ingreso bruto llegó a $15,750 siendo soltera, $23,625 como cabeza de familia o $31,500 si es casada y declara en conjunto (los dos menores de 65).
Hay otras situaciones que lo obligan aunque gane menos. La más común: si trabajó por su cuenta y su ganancia neta fue de $400 o más, tiene que declarar, aunque le hayan pagado en efectivo.
- Aunque no esté obligado, le conviene declarar si le retuvieron impuestos de su cheque: es la única forma de recuperarlos.
- También si puede recibir un crédito reembolsable, como el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC): el IRS le paga ese crédito aunque usted no deba impuestos.
- Si le pagan en efectivo o con 1099, vea las guías «Me pagan en efectivo: cómo declarar sus ingresos sin 1099» e «Impuestos para trabajadores por cuenta propia (1099-NEC)».
Paso 2: Tenga su número: Seguro Social o ITIN
Cada persona en la declaración (usted, su cónyuge y cada dependiente) necesita un número de identificación. Si puede tener número de Seguro Social (SSN), use ese. Si no puede obtenerlo, el IRS emite el ITIN, un número solo para impuestos que se da sin importar su estatus migratorio y que no le da permiso de trabajo ni cambia su estatus.
El ITIN se pide con el Formulario W-7, que por lo general va junto con la declaración en papel. Vordana Tax no prepara el Formulario W-7. Cuando ya tenga su ITIN, sí puede presentar en línea. Para seguir: «¿Puedo declarar impuestos sin Seguro Social?», «Cómo declarar impuestos con ITIN», «Formulario W-7: cómo obtener un ITIN» y, si uno de los dos cónyuges tiene ITIN, «Casados con ITIN y Seguro Social: cómo declarar».
Paso 3: Junte sus documentos
Antes de empezar, tenga a mano lo que recibió por correo o en línea entre enero y febrero:
- Formulario W-2 de cada empleo: su salario y lo que le retuvieron. La guía «Formulario W-2 explicado casilla por casilla» le dice qué significa cada casilla.
- Formularios 1099: 1099-NEC o 1099-K por trabajo por su cuenta o aplicaciones, 1099-INT y 1099-DIV por intereses y dividendos, 1099-G por desempleo, 1099-R por retiros de jubilación, 1099-B por venta de acciones.
- Formulario 1095-A si tuvo seguro médico del Mercado, y 1098-T si usted o un dependiente estudió.
- Los números de Seguro Social o ITIN y las fechas de nacimiento de todos, su declaración del año pasado si la tiene, y su cuenta bancaria para el Depósito Directo.
- Si tuvo W-2 y 1099 el mismo año, todo va en una sola declaración: vea «Tengo W-2 y 1099: cómo declarar los dos en una sola declaración». La lista completa está en «Qué documentos necesito para declarar impuestos».
Paso 4: Elija su estado civil para efectos de la declaración
El estado civil decide su deducción estándar, sus tramos de impuesto y a qué créditos tiene derecho. Hay cinco: soltero, casado que declara en conjunto, casado que declara por separado, cabeza de familia y cónyuge sobreviviente que califica. Se mira su situación al 31 de diciembre.
Si no está casado y paga más de la mitad de los gastos de un hogar donde vive con un hijo u otro familiar que califica, puede ser cabeza de familia, que le da más deducción que soltero. Para seguir: «Cabeza de familia: requisitos para declarar» y «Casados: ¿declarar juntos o por separado?».
Paso 5: Deducciones: la estándar o detalladas
La deducción baja la parte de su ingreso que paga impuestos. La mayoría usa la deducción estándar, una cantidad fija: para 2025 es $15,750 si es soltero, $31,500 si es casado y declara en conjunto, y $23,625 como cabeza de familia. Si sus gastos deducibles (intereses de hipoteca, impuestos locales, donaciones, gastos médicos altos) suman más, puede detallarlos en el Anexo A.
La ley de 2025 (One Big Beautiful Bill Act) añadió deducciones nuevas que se toman se detalle o no, como la de propinas y la de horas extra, cada una con sus requisitos (por ejemplo, un número de Seguro Social válido). Para seguir: «Deducción estándar 2025: cuánto es y cómo se aplica».
Paso 6: Los créditos que le corresponden
Un crédito resta directamente del impuesto, dólar por dólar, y algunos se pagan aunque no deba nada. Los más comunes:
- Crédito Tributario por Hijos: hasta $2,200 por hijo que califica en 2025. Usted (o, si declaran en conjunto, uno de los dos) y el hijo necesitan un número de Seguro Social válido para trabajar. Vea «Crédito Tributario por Hijos 2025: cuánto es y quién califica».
- Crédito por Otros Dependientes: hasta $500 por cada dependiente que no califica para el anterior; este sí se puede recibir con ITIN.
- Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC): para personas con ingresos bajos o moderados del trabajo; exige número de Seguro Social. Vea la guía del EITC.
- Créditos por educación (Formulario 1098-T) y el crédito del seguro médico del Mercado (Formulario 1095-A), cada uno con su guía.
Paso 7: Presente a tiempo
La fecha límite es el 15 de abril; si cae en fin de semana o día feriado, pasa al siguiente día hábil. Si necesita más tiempo, el Formulario 4868 le da una prórroga automática de seis meses para presentar, pero no para pagar: lo que deba se paga antes del 15 de abril.
Presentar electrónicamente es lo más rápido y seguro: el IRS confirma que recibió y aceptó su declaración. Si ya se le pasó la fecha, presente cuanto antes: la multa por no presentar es del 5% del impuesto no pagado por cada mes de atraso, hasta el 25%. Vea «Cómo declarar impuestos atrasados de 2025» y, para corregir una declaración ya presentada, «Cómo enmendar su declaración de impuestos (Formulario 1040-X)».
Paso 8: Su reembolso
Según el IRS, un reembolso de una declaración presentada electrónicamente llega en unas 3 semanas, y uno en papel en 6 semanas o más. Con Depósito Directo el dinero entra a su cuenta sin esperar un cheque.
Si reclama el EITC o el Crédito Tributario Adicional por Hijos, la ley obliga al IRS a retener esos reembolsos hasta mediados de febrero. Puede ver el estado de su reembolso con la herramienta «¿Dónde está mi reembolso?» del IRS unas 24 horas después de que acepten su declaración electrónica. Más detalle en «¿Cuánto tarda el reembolso del IRS?».
Paso 9: Si debe dinero
Presente a tiempo aunque no pueda pagar todo: la multa por no presentar (5% por mes) es mucho mayor que la de no pagar (0.5% por mes), y a lo que debe se le suman intereses. Pague lo que pueda antes del 15 de abril.
Si no puede pagar todo, puede pedir un plan de pagos mensuales con el Formulario 9465 dentro de su declaración electrónica, si debe $50,000 o menos y puede pagarlo en 72 meses o menos. El IRS decide si lo aprueba, y pueden aplicarse cargos e intereses del IRS. Para seguir: «Plan de pagos del IRS: cómo pedirlo con el Formulario 9465» y «¿No puede pagar sus impuestos? Qué hacer si le debe al IRS».
Los formularios son del IRS; la explicación, en su idioma
Los formularios del IRS están en inglés; el IRS publica algunos también en español y ninguno en árabe. Con Vordana Tax, toda la entrevista está en inglés, español o árabe: le preguntamos en su idioma y llenamos los formularios oficiales por usted. Una declaración preparada en español se imprime en los formularios del IRS en español donde el IRS los publica, y en inglés donde no.
Puede escribir sus W-2 y 1099 o subir una foto o un PDF para que el programa llene las casillas y usted las revise. Su declaración se revisa gratis antes de presentarla y se presenta electrónicamente al IRS. Si su situación es complicada, puede hablar con un experto en impuestos.
Preguntas
¿Tengo que declarar si gané poco?
Depende de su estado civil, su edad y su ingreso. Para 2025, un soltero menor de 65 años tiene que declarar si su ingreso bruto llegó a $15,750, y quien trabajó por su cuenta, si su ganancia neta fue de $400 o más. Aunque no esté obligado, declarar puede devolverle lo que le retuvieron.
¿Puedo declarar sin número de Seguro Social?
Sí, con un ITIN, que el IRS emite sin importar su estatus migratorio. Con ITIN puede recibir su reembolso y el Crédito por Otros Dependientes, pero no el EITC. Vordana Tax no prepara el Formulario W-7 para pedir el ITIN.
¿Presento una declaración por cada trabajo?
No. Todos sus ingresos del año, de todos sus W-2 y 1099, van en una sola declaración (Formulario 1040). Si es casado y declaran en conjunto, los de los dos van en la misma.
¿Cuál es la fecha límite para declarar?
El 15 de abril, o el siguiente día hábil si cae en fin de semana o feriado. El Formulario 4868 le da seis meses más para presentar, pero no para pagar.
¿Cuánto tarda el reembolso?
Según el IRS, unas 3 semanas si presenta electrónicamente y 6 semanas o más en papel. Los reembolsos con EITC o Crédito Tributario Adicional por Hijos se retienen hasta mediados de febrero.
¿Qué pasa si debo y no puedo pagar?
Presente a tiempo de todas formas y pague lo que pueda. Puede pedir un plan de pagos con el Formulario 9465 dentro de su declaración. El IRS decide si lo aprueba, y pueden aplicarse cargos e intereses del IRS.
¿Puedo hacer mis taxes en español?
Sí. En Vordana Tax toda la entrevista está en español (y en inglés o árabe). Su declaración se imprime en los formularios del IRS en español donde el IRS los publica y en inglés donde no, y se presenta electrónicamente al IRS.
Fuentes
Esta guía es información general. Su situación puede ser distinta; las instrucciones del IRS son la última palabra.
Empezar es gratis. No le cobramos nada hasta que pague.
Comenzar mi declaración →