الانتقال إلى المحتوى
Vordana Tax

أدلة ضريبية بالعربية

تتقاضى أجرك عبر Zelle أو Cash App: كيف تُبلغ عن هذا المال

نعم: ما تتقاضاه عبر Zelle أو Cash App أو Venmo أو PayPal مقابل عملك أو مبيعاتك دخلٌ يجب الإبلاغ عنه، سواء وصلك نموذج ⁦1099-K⁩ أم لا. أما المال الشخصي من الأهل والأصدقاء فليس دخلًا.

بقلم فريق Vordana Tax ·

إذا كنت تتقاضى أجرك عبر Zelle أو Cash App أو Venmo أو PayPal، فهذا المال يُبلَّغ عنه تمامًا مثل الشيك أو النقد: إذ تُلزمك مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بالإبلاغ عن كل دخلك، بنموذج أو من دونه. ولا يرسل Zelle عادةً نموذج ⁦1099-K⁩، ولا تُلزَم Cash App وVenmo وPayPal بإرساله إلا إذا تلقيت أكثر من ⁦$20,000⁩ في أكثر من 200 معاملة مقابل سلع أو خدمات. لكن هذا الحد لا يحدد إلا متى يصلك النموذج، لا ما يجب الإبلاغ عنه. وإذا كان المال من عملك الحر، فإنه يُدرج في الجدول C (Schedule C) في إقرارك الضريبي (التاكس)، حيث تطرح أيضًا نفقاتك.

ابدأ إقراري ←

البدء مجاني. لا يُحتسب أي مبلغ قبل إتمام الدفع.

هل يجب أن أُبلغ عن المال الذي أتلقاه عبر Zelle أو Cash App؟

نعم، إذا كان مقابل عملك أو مقابل شيء بعته بربح. فوفقًا لمصلحة الضرائب، كل دخل، مهما كان مبلغه، خاضع للضريبة ما لم ينص القانون الضريبي على خلاف ذلك، ويشمل ذلك المبالغ التي لا تظهر في أي نموذج. والتطبيق مجرد وسيلة الدفع: فعمل تنظيف مدفوع عبر Zelle دخلٌ تمامًا مثل عمل مدفوع نقدًا.

أما ما لا تُبلغ عنه فهو المال الشخصي: هدية، أو حصة شريكك في السكن من الإيجار، أو صديق يردّ لك ما دفعته عنه. والقائمة أدناه.

هل سيصلني نموذج ⁦1099-K⁩؟

يعتمد ذلك على التطبيق وعلى المبلغ الذي تقاضيته.

  • ينقل Zelle المال مباشرة من حساب مصرفي إلى آخر، ولا يرسل عادةً نموذج ⁦1099-K⁩. وعدم وصول النموذج لا يغيّر شيئًا: فالدخل يُبلَّغ عنه في كل الأحوال.
  • Cash App وVenmo وPayPal تطبيقات دفع. ووفقًا لمصلحة الضرائب، يُلزَم تطبيق الدفع أو السوق الإلكتروني بإرسال نموذج ⁦1099-K⁩ إليك إذا تجاوز مجموع ما تلقيته مقابل سلع أو خدمات ⁦$20,000⁩ في أكثر من 200 معاملة خلال السنة، ويجوز له إرساله حتى لمبالغ أقل.
  • عاد حد ⁦$20,000⁩ و200 معاملة مع قانون One Big Beautiful Bill Act: فوفقًا لمصلحة الضرائب، أعاد القانون العمل بهذا الحد بأثر رجعي، بدلًا من الحدود الأدنى التي أُعلنت من قبل.
  • يُظهر نموذج ⁦1099-K⁩ المبلغ الإجمالي الذي دُفع لك، قبل رسوم التطبيق وقبل المبالغ التي رددتها للزبائن. ولهذا لا يطابق دائمًا ما دخل حسابك.

مدفوعات ليست دخلًا

وفقًا لمصلحة الضرائب، المدفوعات الشخصية من الأهل أو الأصدقاء، مثل الهدايا أو ردّ المبالغ، ليست دخلًا خاضعًا للضريبة ولا ينبغي أن تظهر في نموذج ⁦1099-K⁩. ومن أمثلتها:

  • مال يهديه لك قريب أو صديق.
  • حصة شخص آخر من الإيجار أو فاتورة الكهرباء أو العشاء.
  • مال يُردّ إليك مقابل شيء دفعته عنهم.
  • مال تنقله من أحد حساباتك إلى حساب آخر لك.
  • بيع غرض شخصي، مثل ملابس أو أثاث مستعمل، بأقل مما دفعته فيه. وإذا بعته بأكثر مما دفعت، فالربح دخل.

كيف يُبلَّغ عن المال الذي تكسبه من عملك؟

إذا كنت تتقاضى أجرًا عن عمل حر أو عن نشاط بيع، فهذا المال يُدرج في الجدول C بوصفه دخلًا لنشاطك. اجمع كل ما تقاضيته بكل الطرق: Zelle وCash App وVenmo وPayPal والشيكات والنقد. وإذا وصلك نموذج ⁦1099-K⁩ يُظهر الإجمالي قبل الرسوم، فأبلغ عن ذلك الإجمالي ثم اطرح الرسوم بوصفها نفقة؛ وبذلك لا تدفع ضريبة عن مال لم تتسلمه قط.

وعن ربح الجدول C تدفع ضريبة الدخل، وإذا بلغ صافي أرباحك من العمل الحر ⁦$400⁩ أو أكثر، فتدفع أيضًا ضريبة العمل الحر. والحساب مشروح في دليلنا «ضرائب العمل الحر ونموذج ⁦1099-NEC⁩». وإذا كنت تتقاضى أيضًا نقدًا، فإن دليل «تتقاضى أجرك نقدًا: كيف تُبلغ عن دخلك دون نموذج 1099» يشرح كيف تجمع دخل السنة دون نماذج.

نفقات يمكنك طرحها

في الجدول C تطرح النفقات المعتادة والضرورية لعملك، وتدفع الضريبة على الربح فقط. وأكثر ما يُنسى منها حين يصلك الأجر عبر التطبيقات:

  • الرسوم التي فرضها التطبيق لتلقي مدفوعات العمل أو لتحويل المال إلى مصرفك.
  • المبالغ التي رددتها لزبون.
  • المواد والأدوات والمنتجات التي اشتريتها للعمل أو للبيع.
  • الجزء الذي تستخدمه للعمل من هاتفك وباقة البيانات.
  • استخدام سيارتك للتنقل من عمل إلى آخر. وإذا كنت تقود أو توصّل الطلبات عبر التطبيقات، فإن دليل «ضرائب سائقي Uber وDoorDash وInstacart» يشرح الأميال.

افصل بين الشخصي والعمل

حين يستقبل التطبيق نفسه مدفوعات من الزبائن ومن الأقارب، يصعب في نهاية السنة التمييز بينها. وهذه عادات تساعدك:

  • إن أمكن، استخدم حسابًا أو ملفًا للعمل فقط، وآخر للمال الشخصي.
  • اكتب في ملاحظة كل دفعة العملَ الذي تخصه، أو أنها شخصية (مثل «إيجار» أو «عشاء»).
  • نزّل سجل المدفوعات من كل تطبيق كل سنة، واحفظه مع مستنداتك الضريبية.
  • احتفظ بإيصالات نفقاتك، خاصة إذا كنت تدفعها أيضًا عبر التطبيقات.

وصلني نموذج ⁦1099-K⁩ عن مدفوعات شخصية

إذا وصلك نموذج ⁦1099-K⁩ عن مال ليس دخلًا، مثل الهدايا أو ردّ المبالغ بين الأهل والأصدقاء، فإن مصلحة الضرائب تقول إن عليك طلب تصحيحه:

  • تواصل فورًا مع الجهة التي أصدرته: بياناتها تحت خانة «Filer» في النموذج. ولا تتواصل مع مصلحة الضرائب: فهي لا تستطيع تصحيح النموذج.
  • اطلب نموذج ⁦1099-K⁩ مصحَّحًا يُظهر مبلغًا قدره صفر.
  • احتفظ بالنموذج الأصلي وبكل ما تتبادله مع الشركة.
  • لا تنتظر لتقديم إقرارك: فوفقًا لمصلحة الضرائب، قدّمه حتى إن لم تحصل على نموذج مصحَّح. وتشرح مصلحة الضرائب كيف يُدرج المبلغ في أعلى الجدول 1 (نموذج 1040) حتى لا تدفع ضريبة عنه. وإذا بعت أغراضًا شخصية بخسارة، فالخسارة لا تُخصم، لكن ذلك المبلغ لا تُفرض عليه ضريبة أيضًا.

كيف تُبلغ عنه على Vordana Tax

في خطوة الجدول C تضيف نشاطك وتُدخل في السطر 1 (الإيرادات الإجمالية) ما تقاضيته ولا يظهر في أي نموذج، بما في ذلك ما تلقيته عبر Zelle. وإذا وصلك نموذج ⁦1099-K⁩ عن نشاطك، فأدخله في خطوته الخاصة (أو ارفع صورة أو ملف PDF) واربطه بنشاطك: فالبرنامج يضيفه إلى ما كتبته، لذا لا تُضِف تلك المدفوعات مرة أخرى في السطر 1. ثم تُدخل نفقاتك، فيُعِدّ البرنامج الجدول C والجدول SE مع نموذج 1040، الذي يُقدَّم إلكترونيًا إلى مصلحة الضرائب بعد مراجعة مجانية.

في Vordana Tax، يُبلَّغ عن نموذج ⁦1099-K⁩ دائمًا بوصفه دخل نشاط تجاري. فإذا وصلك نموذج عن مدفوعات شخصية ولم تتمكن من تصحيحه، فلا تُدخله بوصفه دخل نشاط: تحدّث أولًا مع خبير ضرائب. افتح «مساعدة من موظفينا» داخل إقرارك. ومساعدة الخبير خدمة اختيارية مدفوعة.

أسئلة شائعة

تلقيت أقل من ⁦$20,000⁩ عبر Cash App ولم يصلني نموذج ⁦1099-K⁩. هل يجب أن أُبلغ عنه؟

نعم، إذا كان المال من عملك أو من مبيعات بربح. فحد ما يزيد على ⁦$20,000⁩ في أكثر من 200 معاملة لا يحدد إلا متى يجب أن يرسل التطبيق النموذج؛ ولا يغيّر ما يجب عليك الإبلاغ عنه.

يدفع لي زبائني عبر Zelle. هل ستعرف مصلحة الضرائب؟

التزامك لا يتوقف على ذلك: فالقانون يُلزمك بالإبلاغ عن كل دخلك، ظهر في نموذج أم لا. كما أن الإبلاغ عنه يتيح لك طرح نفقاتك ويمنحك إثباتًا لدخلك.

ترسل لي عائلتي مالًا عبر Zelle. هل أدفع ضريبة عنه؟

لا. فوفقًا لمصلحة الضرائب، المدفوعات الشخصية من الأهل أو الأصدقاء، مثل الهدايا أو ردّ المبالغ، ليست دخلًا خاضعًا للضريبة.

بعت ملابس وأثاثًا مستعملًا عبر PayPal. هل أُبلغ عن ذلك؟

إذا بعتها بأقل مما دفعته فيها، فلا ضريبة عليك، ولا تُخصم الخسارة أيضًا. وإذا بعتها بأكثر مما دفعت، فالربح دخل. وإذا كنت تشتري أشياء لتعيد بيعها، فهذا نشاط تجاري يُدرج في الجدول C.

يفرض التطبيق رسمًا على كل دفعة. هل يمكنني طرحه؟

نعم، إذا كانت مدفوعات عمل. فرسوم التطبيق نفقة عمل في الجدول C. أبلغ عن الإجمالي الذي دفعه زبائنك، واطرح الرسوم بوصفها نفقة.

لديّ رقم ITIN. هل يمكنني الإبلاغ عما أتقاضاه عبر التطبيقات؟

نعم. برقم ITIN يمكنك تقديم إقرارك والإبلاغ عن دخلك من العمل الحر، وتتيح لك Vordana Tax تقديم الإقرار عبر الإنترنت برقم ITIN. وإذا لم يكن لديك رقم ITIN بعد، فتطلبه من مصلحة الضرائب بنموذج W-7؛ ونحن لا نُعِدّ ذلك النموذج.

أتلقى إكراميات عبر Cash App أو Venmo. هل تُحتسب لخصم الإكراميات؟

قد تُحتسب، إذا كانت مهنتك مدرجة في قائمة مصلحة الضرائب واستوفيت بقية الشروط، مثل امتلاك رقم ضمان اجتماعي صالح للعمل. نشرح ذلك في دليل «خصم الإكراميات والعمل الإضافي: كيف تطالب به».

المصادر

هذا الدليل معلومات عامة. قد يختلف وضعك، والكلمة الأخيرة لتعليمات مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS).

إعداد الإقرار الضريبي عبر الإنترنت ←

البدء مجاني. لا يُحتسب أي مبلغ قبل إتمام الدفع.

ابدأ إقراري ←